Minh bạch thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân theo khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính thế giới

Abstract

Thực tiễn phòng, chống các hoạt động tội phạm rửa tiền và tài trợ khủng bố (RT-TTKB) thời gian qua cho thấy, pháp nhân thường bị lạm dụng để che giấu danh tính của tội phạm, che giấu nguồn gốc các nguồn tiền, hoạt động sử dụng và chuyển tiền thu được từ tội phạm giữa các quốc gia. Nhận thức được rủi ro từ việc lạm dụng pháp nhân và che giấu thông tin chủ sở hữu hưởng lợi (CSHHL) - chủ thể thực sự sở hữu, kiểm soát và hưởng lợi từ các pháp nhân trong các hoạt động tội phạm, nhiều thiết chế, cơ chế hợp tác quốc tế trong lĩnh vực minh bạch tài chính, phòng chống tội phạm tài chính, tội phạm RT-TTKB đã khuyến nghị các quốc gia ưu tiên nhiệm vụ minh bạch thông tin về CSHHL. Bài viết sau đây tìm hiểu về khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính thế giới (FATF) về minh bạch thông tin CSHHL.