Kiểm soát tội phạm tài chính trong môi trường số: Thực trạng pháp luật và kiến nghị cho Việt Nam (Kỳ I)

Abstract

Bài viết nhận diện rủi ro tội phạm có thể xảy ra trong bối cảnh Việt Nam xây dựng Trung tâm tài chính quốc tế, trọng tâm là tính xuyên biên giới và đa tầng pháp lý của Trung tâm tài chính quốc tế, nơi dòng vốn được tái cấu trúc qua nhiều pháp nhân và nhiều khu vực tài phán, gây khó khăn cho việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi, truy vết giao dịch và thực thi phòng, chống rửa tiền; phòng, chống tài trợ khủng bố. Qua đó, bài viết khái quát các nhóm tội phạm chủ yếu như rửa tiền, trốn thuế, thao túng thị trường chứng khoán và tội phạm công nghệ tài chính; đồng thời, đề xuất định hướng hoàn thiện khung pháp lý và cơ chế giám sát để kiểm soát rủi ro.