Đo lường rủi ro lãi xuất trên sổ ngân hàng - yêu cầu của Basel và khuyến nghị cho Việt Nam

Abstract

Bài viết tìm hiểu về rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng (IRRBB- interest rate risk in the banking book), tập trung hơn vào các khuyến nghị của Basel về mô hình khung đo lường và các phương pháp đo lường IRRBB. Thông qua tìm hiểu kinh nghiệm một số nước về đo lường và quản lý IRRBB, cũng như thực trạng quản lý và đo lường rủi ro lãi suất tại Việt Nam, nhóm tác giả đề xuất một số khuyến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và các ngân hàng thương mại (NHTM) trong việc quản lý, đo lường IRRBB.