Nội lực hóa quy định của công ước chống tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia đối với hành vi rửa tiền

Abstract

Bài viết làm rõ hành vi rửa tiền và tội phạm rửa tiền; phân tích việc tội phạm hóa hành vi rửa tiền do phạm tội mà có trong Công ước chống tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia, đánh giá những ưu điểm và hạn chế của Bộ luật hình sự Việt Nam trong việc nội luật hóa quy định của Công ước này. Trên cơ sở đó, bài viết đưa ra một số kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định của Bộ luật hình sự Việt Nam về vấn đề này như: quy định thêm dấu hiệu mục đích phạm tội vào nhóm hành vi nêu tại điểm b khoản 1 Điều 324; giới hạn phạm vi xử lí hình sự đối với hành vi rửa tiền thông qua giới hạn tội phạm nguồn hoặc định lượng tối thiểu tài sản tẩy rửa; mở rộng đối tượng che giấu không chỉ là thông tin mà là nguồn gốc bản chất thực sự, vị trí, quá trình di chuyển của tài sản hoặc quyền sở hữu đối với tiền, tài sản.