Lập kế hoạch dòng tiền tại doanh nghiệp: Nghiên cứu tại Tổng Công ty Dầu khí và Phát triển nhà Hà Nội

Abstract

Lập kế hoạch dòng tiền có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với công tác quản trị tài chính doanh nghiệp, vì năng lực thanh toán của doanh nghiệp phụ thuộc vào khả năng dòng tiền của doanh nghiệp. Trong hoạt động kinh doanh thường nảy sinh sự không ăn khớp nhau về thời gian giữa thu và chi bằng tiền, dẫn đến sự mất cân đối giữa khả năng cung ứng và nhu cầu chi tiêu bằng tiền vào những thời đểm trong những thời kỳ nhất định. Tại Tổng Công ty Đầu tư và Phát triển nhà Hà Nội (HAND-ICO), công tác lập kế hoạch dòng tiền chưa được quan tâm đúng mức. Nghiên cứu sau đây đề cập đến thực trạng lập kế hoạch dòng tiền cùng những đánh giá và các khuyến nghị về các giải pháp, nhằm cải thiện công tác lập kế hoạch dòng tiền tại HANDICO.