Kiểm định việc áp dụng mô hình Z- Score dự báo nguy cơ vỡ nợ doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Abstract

Bài viết thông qua số liệu chọn mẫu từ 20 doanh nghiệp phi tài chính trên thị trường chứng khoán Việt Nam vào 2 thời điểm 31/12/2013; 31/12/2014 và 134 doanh nghiệp phi tài chính trong các ngành nghề đang có quan hệ tín dụng với ngân hàng thương mại (NHTM) tại thời điểm 31/12/2014 để kiểm định việc áp dụng mô hình Z-Score dự báo nguy cơ vỡ nợ doanh nghiệp tại các NHTM Việt Nam. Từ đó đưa ra các khuyến nghị sự cần thiết áp dụng mô hình dự báo nguy cơ vỡ nợ doanh nghiệp tại các NHTM và các chỉ dẫn sử dụng cho phù hợp với bối cảnh nền kinh tế Việt Nam.